北京三元食品股份有限公司2008年第三季度

　　北京三元食品股份有限公司

　　2008年第三季度报告

§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人张福平、主管会计工作负责人杨庆贵及会计机构负责人（会计主管人员）孙艳芝声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况

2.1 主要会计数据及财务指标

币种:人民币

本报告期末

上年度期末
本报告期末比上年度期末增减(%)

总资产(元)

1,359,907,959.30

1,229,725,896.63

10.59

所有者权益（或股东权益）(元)

814,371,401.68

792,318,203.67

2.78

归属于上市公司股东的每股净资产(元)

1.28

1.25

2.40

年初至报告期期末

（1-9月）
比上年同期增减(%)

经营活动产生的现金流量净额(元)

-59,123,845.19

-331.66

每股经营活动产生的现金流量净额(元)

-0.09

-325.00

报告期

（7-9月）
年初至报告期期末（1-9月）
本报告期比上年同期增减(%)

归属于上市公司股东的净利润(元)

6,777,487.20

22,211,620.21
-44

基本每股收益(元)

0.01

0.03
-44

扣除非经常性损益后基本每股收益(元)
-

0.03
-

稀释每股收益(元)

0.01

0.03
-44

全面摊薄净资产收益率(%)

0.83

2.73

减少0.65个百分点

扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%)

0.70

2.41

减少0.77个百分点

非经常性损益项目
（元）

扣除方式：合并扣除

非流动资产处置损益

431,598.09

计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外

1,547,639.83

除上述各项之外的其他营业外收支净额

859,249.89

扣除少数股东损益和所得税影响金额总数

-272,108.90

合计

2,566,378.91

2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股

报告期末股东总数（户）

55,364

前十名无限售条件流通股股东持股情况

股东名称（全称）

期末持有无限售条件流通股的数量

种类

北京三元集团有限责任公司

38,281,756

人民币普通股

BEIJING ENTE RPRISES (DAIRY) LIMITED

25,450,000

人民币普通股

徐柏良

8,794,341

人民币普通股

深圳市拓红信息咨询有限公司

3,667,577

人民币普通股

首创证券有限责任公司

2,998,974

人民币普通股

瞿月霞

2,112,100

人民币普通股

徐湧良

2,019,121

人民币普通股

张时宝

2,000,000

人民币普通股

何志聪

1,963,632

人民币普通股

崔昕

1,906,410

人民币普通股

§3 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 不适用
1、公司本期期末应收票据较期初减少74.00%，为公司应收票据到期收回；
2、公司本期期末应收账款较期初增加45.07%，主要原因为销售额增加；
3、公司本期期末预付款项较期初减少41.80%，主要为材料采购已经入库；
4、公司本期期末其他应收款较期初增加131.74%，主要为往来款增加所致；
5、公司本期期末存货较期初增加73.92%，主要为原材料采购成本有所上升和干酪库存增加所致；
6、公司本期期末在建工程较期初增加69.09%，为今年新增的工程项目没有完工，没有转入固定资产；
7、公司本期期末短期借款较期初增加56.91%，为销售增加，导致流动资金需求增加，融资额加大。
8、公司本期期末应付票据较期初减少100%，为票据到期，已归还款项所致。
9、公司本期期末应付帐款较期初增加65.02%，主要为物资采购成本增加所致；
10、公司本期期末预收款项较期初增加51.61%，为公司销售策略有所转变，实行向客户预收货款后再发货所致；
11、公司本期财务费用较上年同期增长55.86%，一方面因为筹资额增加，另一方面因为贷款利率较同期高；
12、公司本期资产减值损失较上年同期增长121.29%，为应收款项增加，按同类风险的资产组合计提的坏账准备增加所致；
13、公司本期投资收益较上年同期增长62.75%，为麦当劳净利润增加所致；
14、公司本期营业外收入较上年同期增长45.23%，为处置旧机器设备利得所致；
15、公司本期所得税较上年同期减少1770%，为递延所得税资产较上年同期大幅度增加所致；
16、公司本期少数股东损益较上年同期增加113.01%，为子公司本年利润增加所致；

3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 不适用
详见公司于2008年9月26日，10月13日，10月20日，10月27日在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告。

3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 不适用
1、公司股东北京企业（食品）有限公司承诺：所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不通过上交所挂牌交易和转让；上述承诺期限届满后，通过上交所挂牌交易出售原三元股份非流通股股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5％，在二十四个月内不超过10％；通过上交所挂牌交易出售的原三元股份非流通股股份数量达到公司股份总数1％时，在自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。
2、公司实际控制人北京三元集团有限责任公司承诺：所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不通过上交所挂牌交易和转让；上述承诺期限届满后，通过上交所挂牌交易出售原三元股份非流通股股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5％，在二十四个月内不超过10％；通过上交所挂牌交易出售的原三元股份非流通股股份数量达到公司股份总数1％时，在自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。
以上公司遵守法律、法规和规章的规定，严格履行了法定承诺义务。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
适用 √不适用

3.5 证券投资情况
适用 √不适用

北京三元食品股份有限公司

法定代表人:张福平

2008年10月27日
股票代码：600429 　　股票简称：三元股份　　公告编号2008-037

北京三元食品股份有限公司

上年同期所得税费用调整公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司2008年三季度报告对2007年三季度财务会计报告中所得税费用进行了报表重述，对比差额如下：

项目

2007年三季报披露金额

2008年三季报

披露金额

差额

2007年7-9月所得税费用

3,276,630.57

165,915.61

3,110,714.96

2007年1-9月所得税费用

5,576,373.25

-33,633.27

5,610,006.52

原因说明：
1、本公司2008年4月10日披露的2008-007号公告第十二项议案阐明：公司出于谨慎考虑，将原未弥补亏损、部分难于收回和税前扣除的应收款项坏账准备所造成的可抵扣差异不确认递延所得税资产。2008年三季度报告按2007年年报口径对2007年所得税费用进行报表重述，增加2007年1-6月递延所得税费用1,633,753.98元，增加2007年7-9月递延所得税费用203,904.53元，累计增加2007年递延所得税费用1,837,658.51元，减少2007年9月30日递延所得税资产1,837,658.51元。
2、2007年对按权益法核算的长期股权投资确认为暂时性差异，6月份确认递延所得税费用4,133,045.54元，9月份确认递延所得税费用3,314,619.49元，2008年三季度报告予以调整，累计减少2007年递延所得税费用7,447,665.03元。减少2007年9月30日递延所得税负债7,447,665.03元。
上述两项原因减少2007年7-9月所得税费用3,110,714.96元，增加2007年7-9月净利润3,110,714.96元。减少2007年1-9月所得税费用5,610,006.52元，增加2007年1-9月净利润5,610,006.52元。
特此公告。
北京三元食品股份有限公司董事会
2008年10月27日