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发表于 2008.10.29 04:06
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中国神华 能源股份有限公司
2008年第三季度报告
１、重要提示
１．１ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
１．２ 本公司全体董事出席了本次董事会会议。
１．３ 本公司２００８ 年第三季度财务报告未经审计。本公司２００８ 年第三季度财务报告根据中华人民共和国财政部颁发的企业会计准则（２００６）及有关规定和解释（“企业会计准则”）编制。根据企业会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的主要差异详见本季度报告２．３的说明。
１．４ 本公司董事长陈必亭先生，财务总监张克慧女士及财务部总经理郝建鑫先生保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
１．５ 根据２００７年８月２４日的公司临时股东大会决议，本公司向神华集团有限责任公司（“神华集团”）收购神华集团神府东胜煤炭有限责任公司（“神东煤炭”）及神华神东电力有限责任公司（“神东电力”）的所有股权。该项收购已于２００７年８月３１日完成交割。由于本公司、神东煤炭及神东电力均受神华集团所控制，这些收购被反映为同一控制下的企业合并。因此，本季度报告所述本公司截至２００７年９月３０日止９个月期间的财务报表已按历史成本合并神东煤炭及神东电力的经营业绩。
２、公司基本情况
２．１ 主要会计数据及指标
币种：人民币
本报告期末
２００８年９月３０日
上年度期末
２００７年１２月３１日
比上年度期末
增减％
总资产（百万元）
２６６，６６４
２３８，８２１
１１．７
归属于本公司股东权益（百万元）
１４０，９３５
１２８，２５０
９．９
归属于本公司股东的每股净资产（元）
７．０９
６．４５
９．９
年初至报告期期末（２００８年１－９月）
比上年同期
增减％
经营活动产生的现金流量净额（百万元）
３２，９２２
２７．１
每股经营活动产生的现金流量净额（元）
１．６６
１６．１
报告期
（２００８年７－９月）
年初至报告期期末
（２００８年１－９月）
比上年同期
增减％
归属于本公司股东的净利润（百万元）
７，７９２
２１，９３８
５３．８
基本每股收益（元）
０．３９２
１．１０３
４０．０
稀释每股收益（元）
０．３９２
１．１０３
４０．０
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元）
０．３９２
１．１１１
４０．３
全面摊薄净资产收益率（％）
５．５３
１５．５７
上升１．９３个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率（％）
５．５３
１５．６８
上升１．９４个百分点
单位：人民币百万元
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（２００８年１－９月）
营业外收入
－补贴收入
２４
－其他
８４
投资收益
－投资转让净收益
－
－委托贷款收益
２５
－出售可供出售金融资产净收益
－
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净收益
－
营业外支出
（３２３）
以上各项对税务的影响
２６
合计
（１６４）
２．２ 主要运营数据
年初至报告期期末
（１－９月）
年初至报告期期末
（１－９月）注
同比增减
％
商品煤产量
（百万吨）
１３７．９
１１７．３
１７．６
商品煤销量
（百万吨）
１７１．７
１５２．０
１３．０
其中：出口
（百万吨）
１５．４
１８．３
（１５．８）
自有铁路煤炭运输周转量
（十亿吨公里）
９４．０
８６．３
８．９
港口下水煤量
（百万吨）
１０１．８
９７．４
４．５
其中：黄骅港
（百万吨）
６１．８
６０．９
１．５
神华天津煤码头
（百万吨）
１６．３
１４．７
１０．９
总发电量
（亿千瓦时）
７５５．５
５９４．０
２７．２
总售电量
（亿千瓦时）
７０２．５
５５４．０
２６．８
注：本公司于２００７年８月份完成对神东煤炭和神东电力的收购，上述表格中的２００７年运营指标数据已包括神东煤炭和神东电力在２００７年前三季度的数据。
２．３ 按不同会计准则编制财务报表的主要差异
单位：人民币百万元
项目
归属于本公司股东的净利润
归属于本公司股东权益
至报告期期末
（２００８年１－９月）
至报告期期末
（２００７年１－９月）
本报告期末
２００８年９月３０日
上年度期末
２００７年１２月３１日
按企业会计准则
２１，９３８
１４，９２１
１４０，９３５
１２８，２５０
按国际财务报告准则调整的分项：
维简费及生产安全费用调整
８２８
９９３
４，４２１
３，５９３
煤矿转产发展资金及矿山环境恢复治理保证金调整
２００
－
２００
－
土地使用权评估及其他
５４
４１
（１，９９５）
（２，０４９）
税项调整及其他
（３１１）
（２７３）
（３１７）
（６）
按国际财务报告准则
２２，７０９
１５，６８２
１４３，２４４
１２９，７８８
境内外会计准则差异说明：
（１）维简费及生产安全费用调整
按中国政府相关机构的有关规定，煤炭企业应根据煤炭产量计提维简费及生产安全费用，并记入当期费用。对于维简费及生产安全费用形成的固定资产，应在计入相关资产的同时全额结转累计折旧。而按国际财务报告准则，这些费用应于发生时确认，相关资本性支出于发生时确认为物业、厂房及设备，按相应的折旧方法计提折旧。
（２）煤矿转产发展资金及矿山环境恢复治理保证金调整
按中国政府相关机构的有关规定，山西省煤炭企业应根据煤炭产量计提煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金，并计入当期费用。而按国际财务报告准则，这些费用应于发生时确认。
（３）土地使用权评估及其他
按企业会计准则，土地使用权应反映企业重组时资产评估值。而按国际财务报告准则，土地使用权以历史成本减累计摊销列示。因此反映在评估增值中未摊销土地使用权评估增值已被冲回。于评估基准日以后，由于两者账面值不同，年度土地使用权摊销亦有所不同。
（４）税项调整及其他
本调整主要反映会计准则差异所带来的税务影响的递延税项调整。
２．４ 报告期末股东总人数及前十名无限售股东持股情况表
（１）股东总数
本报告期末，本公司的股东总数为４６１，６６０户。其中，Ａ股股东（含神华集团）总数为４５９，１１９户，Ｈ股股东总数为２，５４１户。
（２）前十名无限售条件股东持股情况
单位：股
股东名称
持有无限售条件
股份数量
股份种类
ＨＫＳＣＣ ＮＯＭＩＮＥＥＳ ＬＩＭＩＴＥＤ（注）
３，３９２，８７５，６３０
境外上市外资股
中国工商银行 －上证５０ 交易型开放式指数证券投资基金
４９，５３８，８８８
人民币普通股
交通银行 －易方达 ５０ 指数证券投资基金
４３，８１１，２０７
人民币普通股
中国建设银行 －博时主题 行业股票证券投资基金
３７，４１７，７５６
人民币普通股
博时价值增长证券投资基金
２５，９９９，４９１
人民币普通股
中国工商银行－南方绩优 成长股票型证券投资基金
２５，３０２，９８７
人民币普通股
中国人寿 保险股份有限公司－传统－普通保险产品－００５Ｌ－ＣＴ００１沪
２５，２５１，１００
人民币普通股
中国银行 －嘉实沪深３００指数证券投资基金
２３，９９１，５４２
人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－００５Ｌ－ＦＨ００２沪
２１，８４７，６８３
人民币普通股
中国建设银行－华安宏利 股票型证券投资基金
１８，９９９，９８０
人民币普通股
注： ＨＫＳＣＣ Ｎｏｍｉｎｅｅｓ Ｌｉｍｉｔｅｄ（香港中央结算（代理人）有限公司）持有的Ｈ股乃代表多个客户所持有。
３、重要事项
３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 不适用
截至２００８年９月３０日止９个月期间，按企业会计准则，本集团营业收入为人民币７７，５１１百万元（２００７年同期：人民币６０，０８３百万元），同比增长２９．０％。营业利润为人民币３０，３１４百万元（２００７年同期：人民币２２，６３２百万元），同比增长３３．９％。净利润为人民币２４，８７９百万元（２００７年同期：人民币１７，６６９百万元），同比增长４０．８％。归属于本公司股东的净利润为人民币２１，９３８百万元（２００７年同期：人民币１４，９２１百万元），同比增长４７．０％。
报告期合并资产负债表主要会计报表项目的变动情况及说明如下：
单位：人民币百万元
会计报表项目
本报告期末
２００８年９月３０日
上年度期末
２００７年１２月３１日
增减
（％）
主要变动原因
交易性金融资产
１００
３７
１７０．３
日元掉期公允价值变动所致
应收票据
４８２
７５６
（３６．２）
以票据结算的煤炭销售减少所致
其他流动资产
－
４２４
（１００．０）
收回委托贷款
在建工程
２６，８７３
１８，７１３
４３．６
煤炭及电力板块项目投资增加所致
工程物资
７，７０２
３，６４５
１１１．３
电力板块在建机组增加
其他非流动资产
３，９７６
２，８７８
３８．２
预付工程款和预付大型设备款增加
短期借款
１２，２９３
４，９０３
１５０．７
新借款项用于补充营运资金及部分项目启动资金
应付短期债券
－
１，４５３
（１００．０）
偿还短期融资券
应付票据
１
１６９
（９９．４）
支付票据款项
预收款项
２，５４０
１，２２８
１０６．８
煤炭销售量增加所致
应付职工薪酬
２，０４９
１，５３７
３３．３
员工人数增加、效益增加所致
应付股利
３３８
１，５３８
（７８．０）
支付股利
一年内到期的长期应付款
３３１
８７３
（６２．１）
支付采矿权价款所致
报告期合并利润表主要会计报表项目的变动情况及说明如下：
单位：人民币百万元
会计报表项目
２００８年年初
至报告期期末（２００８年１－９月）
２００７年年初
至报告期期末（２００７年１－９月）
增减
（％）
主要变动原因
资产减值损失
２７９
４７６
（４１．４）
固定资产和存货减值同比提取减少
公允价值变动收益／（损失）
６３
（１０９）
（１５７．８）
日元掉期交易公允价值变动所致
归属于本公司股东的净利润
２１，９３８
１４，９２１
４７．０
煤炭板块盈利水平提高
报告期合并现金流量表主要会计报表项目的变动情况及说明如下：
单位：人民币百万元
会计报表项目
至报告期期末
（２００８年１－９月）
２００７年年初
至报告期期末（２００７年１－９月）
增减
（％）
主要变动原因
收到的税费返还
３１
１５
（１０６．７）
电力板块部分项目增值税返还
购买商品和接受劳务支付的现金
３０，９０８
２３，２２９
３３．１
煤炭产量及发电量增加导致现金成本增加所致
收回投资收到的现金
４２４
２，１２６
（８０．１）
２００７年收回工行委托理财款
处置固定资产和无形资产收回的现金净额
３６
７８
（５３．８）
２００８年资产处置量同比减少
收到已到期于金融机构的定期存款
２
１０８
（９８．１）
２００７年部分定期存款到期
收到其他与投资活动有关的现金
５７６
２４６
１３４．１
银行存款同比增长
投资支付的现金
２４４
１，９９７
（８７．８）
２００８年对外委托贷款减少所致
收购子公司支付的现金净额
３６７
３，３２８
（８９．０）
并购股权同比减少所致
吸收投资收到的现金
１，１１３
３３７
２３０．３
收到少数股东投资款增加所致
上市发行Ａ股收入净额
－
６５，９８８
（１００．０）
２００７年发行Ａ股
收到股东投入资本
－
１９９
（１００．０）
２００７年神东电力收到股东投入资金
发行债券收到的现金
－
１，４４９
（１００．０）
２００７年发行短期融资券
收回债券支付的现金
１，４５３
－
１００．０
偿还短期融资券
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
１３，７３９
１０，０９１
３６．２
２００８年分配股利额转上年同期增加
报告期煤炭分部销售量和价格情况如下：
２００８年年初至报告期期末（２００８年１－９月）
２００７年度
销售量
占销售量合计比例
价格
销售量
占销售量合计比例
价格
价格
增减
百万吨
（％）
人民币元／吨
百万吨
（％）
人民币元／吨
（％）
国内销售
１５６．３
９１．０
３５４．８
１８５．１
８８．５
３０１．８
１７．６
长约合同销售
１２８．６
７４．９
３３４．３
１４７．５
７０．５
３１１．２
７．４
坑口
１２．３
７．２
１０９．５
－
－
－
不适用
直达（沿铁路线）
４４．５
２５．９
２５９．３
５５．１
２６．３
２２８．９
１３．３
下水（港口ＦＯＢ）
７１．８
４１．８
４１９．０
９２．４
４４．２
３６０．２
１６．３
现货销售
２７．７
１６．１
４５０．１
３７．６
１８．０
２６５．２
６９．７
坑口
３．９
２．３
１５９．８
１３．０
６．２
１０１．５
５７．４
直达（沿铁路线）
９．２
５．３
３８２．６
１０．７
５．１
２８９．２
３２．３
下水（港口ＦＯＢ）
１４．６
８．５
５７１．３
１３．９
６．７
３９９．３
４３．１
出口销售
１５．４
９．０
５２５．８
２４．０
１１．５
３９８．１
３２．１
销售量合计
／ 加权平均价格
１７１．７
１００．０
３７０．２
２０９．１
１００．０
３１２．９
１８．３
注：以上列示煤炭价格均未计入增值税。
受益于煤炭市场需求旺盛，截至２００８年９月３０日止９个月期间，本集团煤炭销售加权平均价格为人民币３７０．２元/吨（２００７年度：人民币３１２．９元/吨），增长１８．３％。其中：出口销售加权平均价格为人民币５２５．８元/吨，（２００７年度：人民币３９８．１元/吨），增长３２．１％；国内销售加权平均价格为人民币３５４．８元/吨（２００７年度：人民币３０１．８元/吨），增长１７．６％。
报告期煤炭分部自产煤业务单位生产成本指标情况如下：
２００８年年初至报告期期末（２００８年１－９月）
２００７年度
增减
人民币元／吨
人民币元／吨
％
自产煤业务单位生产成本
７９．３
７２．１
１０．０
原材料、燃料及动力
１６．９
１８．３
（７．７）
人工成本
１０．９
１０．３
５．８
折旧与摊销
１８．０
２１．４
（１５．９）
其他
３３．５
２２．１
５１．６
截至２００８年９月３０日止９个月期间，本集团煤炭分部自产煤业务单位生产成本为人民币７９．３元/吨（２００７年度：人民币７２．１元/吨），增长１０．０％。其中：原材料、燃料及动力下降的主要原因是万利矿区和胜利矿区产量大幅提升，这两个矿区的成本相对其他矿区低，因此导致原材料、燃料及动力的单位成本下降。其他费用增加的主要原因是选煤及采矿费和煤炭开采服务支出增加；根据山西省政府规定，２００７年１０月开始按煤炭产量计提煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金；以及内蒙古和陕西省土地使用税标准提高以及其他税费增加。
预计２００８年全年自产煤业务单位生产成本将会比２００７年全年水平上升。
由于２００８年第四季度本公司经营环境存在某些不确定因素，因此本公司的经营业绩可能受到影响。
３．２ 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
适用 √不适用
３．３ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 不适用
在报告期内或持续到报告期内，公司控股股东神华集团所作承诺及履行情况如下：
承诺事项
履行情况
神华集团与本公司的《避免同业竞争协议》
遵守承诺，未发生违反该承诺的事项
办理相关土地使用权证及房屋所有权证等事宜
正在积极办理最后３处房产的房屋所有权证
神华集团所持本公司股份自本公司股票在上海证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份
履行承诺，未发生违反该承诺的情况
注：承诺事项具体内容请参见本公司２００７年年度报告第十四章重要事项。
３．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
适用 √不适用
３．５ 证券投资情况
适用 √不适用
３．６ 本报告期内本公司未实施任何现金分红方案，且没有向股东宣派或派付２００８年第三季度股息（包括现金分红）的计划。
中国神华能源股份有限公司
陈必亭
董事长
２００８年１０月２８日
标签:保险 财政部 电力 分红 港口 工商银行 估值 会计 机构 基金 建设银行 交通银行 交易所 金融 金融机构 净资产收益率 理财 煤炭开采 每股收益 内蒙古 南方 能源 人民币 人寿保险 山西 陕西 上海 设备 审计 市场 收购 天津 铁路 香港 销售 指数 中国 中国人寿 中国银行 品种:(160110)南方绩优 (160406)华安宏利 (160505)博时主题 (1A0016)上证５０ (601088)中国神华 (601328)交通银行 (601398)工商银行 (601628)中国人寿 (601939)建设银行 (601988)中国银行 (LFC)中国人寿 |
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